¿Cómo funciona el factoraje financiero en México?

¿Qué es el factoraje financiero?

Es una herramienta de crédito que permite a las empresas convertir sus cuentas por cobrar (facturas y contraseñas de pago) en efectivo, con la finalidad de mejorar su liquidez. ... Monto otorgado con base a la facturación de la empresa.

¿Qué es un factoraje financiero y cuáles son sus modalidades características ventajas y desventajas?

El Factoraje Financiero es una transacción derivada de un contrato, a través de la cual una empresa vende sus cuentas por cobrar o facturas, a una compañía financiera, con el fin de que la empresa emisora pueda recibir dinero en efectivo más rápido de lo que lo haría si realiza la cobranza por sí misma.

¿Cómo se contabiliza el factoring?

Los intereses generados por una operacion se contabilizan mediante una liquidación de otorgamiento de factoring y no esta afecta a facturación por parte de la empresa de factoring, mientras que los gastos y comisiones son facturables y afectos a IVA.

¿Qué ley regula el factoraje financiero en México?

En materia mercantil, el contrato de factoraje financiero se encuentra regulado en la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito (LGTOC), la cual establece que este se podrá llevar a cabo en cualquiera de las modalidades siguientes: Factoraje sin recurso.

¿Dónde surgio el factoraje financiero?

El esquema llamado factoraje no es nuevo. Sus orígenes se remontan a la antigua Roma, donde los ricos fabricantes y comerciantes utilizaban un agente o factor mercantil para administrar las ventas de sus mercancías.

¿Qué obligaciones se contraen en el factoraje financiero?

Los factorados estarán obligados a garantizar la existencia y legitimidad de los derechos de crédito objeto del contrato de factoraje, al tiempo de celebrarse el contrato, independientemente de la obligación que, en su caso, contraigan conforme a la fracción II del artículo 419 de esta Ley.

¿Quién puede llevar a cabo las operaciones de factoraje?

El otorgamiento de crédito, así como la celebración de arrendamiento financiero o factoraje financiero podrán realizarse en forma habitual y profesional por cualquier persona sin necesidad de requerir autorización del Gobierno Federal.

¿Cuáles son las ventajas del factoraje financiero?

¿Cuáles son las empresas de factoraje financiero?

Las empresas de factoraje, también conocidas como empresas de factoring, son entidades que se dedican a ofrecer servicios de factoraje financiero a empresas que lo requieran. ... Usualmente, las empresas de factoraje sirven a pequeñas y medianas empresas que recién están emergiendo en el mercado de las exportaciones.

¿Cuántas empresas de factoraje financiero hay en México?

Actualmente está formada por 16 asociados que representan el 90% de la operación de Factoraje en México, de los cuales 10 son Bancos y 6 Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas y No Reguladas.

¿Cuáles son los tipos de factoraje financiero?

¿Quién regula a las empresas de factoraje financiero?

Empresas de Factoraje Financiero | Comisión Nacional Bancaria y de Valores | Gobierno | gob.mx.

¿Qué es una compañía de factoring?

En esencia, en virtud de un contrato con una entidad autorizada para realizar operaciones de factoring, la empresa recibe de manera anticipada el dinero de su venta a cambio de asumir un porcentaje por concepto de descuento de dichas facturas. ...

¿Qué es factoring según autores?

Los autores LISOPRAWSKI Y GERSCOVICH definen al factoring como aquella operación por la cual un empresario trasmite, con o sin exclusividad, los créditos que frente a terceros tiene como consecuencia de su actividad mercantil, a un factor, el cual se encargará de la gestión y contabilización de tales créditos, pudiendo ...

¿Cuándo se usa la cuenta 665?

En esta cuenta se registra el importe de los intereses en las operaciones de descuento de letras y otros efectos, así como en operaciones de “factoring” en las que la empresa retiene sustancialmente los riesgos y beneficios de los derechos de cobro.

¿Cuáles son las ventajas y desventajas del factoring?

¿Qué es el factoring con notificacion?

Factoring con notificación: la entidad financiera notifica al deudor que ha cedido la factura. A partir de ese momento, este queda obligado a pagar a la entidad según los términos acordados. Factoring sin notificación: el deudor, al no tener constancia de la cesión de la factura, pagará a la empresa.

¿Cuándo aplica la solicitud de un factoraje a la exportación?

Los requisitos que debe cumplir la empresa para poder solicitar este producto son: Ser exportador legalmente constituido en México. Tener al menos 3 exportaciones directas en el año o una anual en los últimos 3 años. Tener buen historial crediticio.

¿Qué documentación se requiere para comenzar los trámites con la empresa de factoraje?

¿Qué es el factoraje financiero de acuerdo a la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito?

En síntesis, el factoraje financiero es un contrato en el que una persona cede los derechos (factorado) de las cuenta (s) por cobrar que se tiene a una tercera persona (factorante), la cual deberá de pagar un monto correspondiente a la persona que ceda los derechos (factorado); es importante considerar que cuando se ...